人民币远期结售汇业务是中国银行于一九九七年四月一日起在国内首家推出的外汇业务新品种；中国银行是目前国内唯一一家由人民银行批准可经营此项业务的银行。

人民币远期结售汇业务结合了远期外汇买卖和国内外汇市场的最新发展，为客户提供了规避外汇和人民币之间的汇率风险、固定换汇成本的有效手段，填补了我国远期外汇市场的空白。

人民币远期结售汇业务的定义

是一项确定汇价在前而实际外汇收支发生在后的结售汇业务。

客户与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇率以及期限；到期外汇收入或支出发生时，即按照远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇。

远期结售汇业务适用对象

我国境内的企业事业单位、国家机关、社会团体等（包括外商投资企业）。

远期结售汇业务适用业务

符合根据《结汇、售汇及付汇管理规定》可办理结售汇的外汇收支，但资本项下的远期结售汇业务暂停办理。

远期结售汇业务交易期限

期限分为7天、20天、1个月、1个半月、2个月、2个半月、3个月、3个半月、4个月、4个半月、5个月、5个半月、6个月13档。

远期结售汇业务交易币种

提供人民币兑美元、日元、欧元、德国马克和港元、瑞士法郎、澳大利亚元的交易。

远期结售汇业务交易方式

1.固定期限交易：交割日时只能在我行公布的十三个档次的交易期限中选择，汇率选择同档期汇率。

2.择期期限交易：交割日可以选择两个不同档期时间段内的任何一天，按签订远期结售汇合同时的汇率进行交割。

远期结售汇业务汇率发布

每天公布一次，可在中国银行任何一家分支行获取。

远期结售汇业务办理手续

客户与中国银行某业务部门签订《远期结汇/售汇总协议书》和《授权委托书》，并在叙做每笔交易时逐笔填制《远期结汇/售汇申请书》及相应单据和有效凭证，审核无误后办理并视具体客户及业务情况收取保证金。

远期结售汇业务操作须知

交割：

1.客户必须按外管局所规定提供的结售汇凭证、单据到相关部门办理交割。

2.凡办理“固定期限交易”的客户，按具体到期日交割；办理“择期交易”的客户，则可在择期期限内的任意一天进行交割。交割日后3个工作日为客户与中国银行办理正常交割的宽限期。

3.不办理提前交割的申请。

展期：

1.申请人如因履行贸易合同遇到困难等合理原因无法准时交割，可在交割日前3个工作日向中国银行申请办理远期结售汇的展期。目前每笔业务只可办理一次展期，展期期限最长不超过6个月。

2.推迟交割的具体手续：客户向中国银行提出展期申请并提交新的《远期结汇/售汇申请书》。（到中国银行原签约部门办理）

3.因推迟交割而造成的一切损失由申请人承担，产生的收益于最终交割时一并付给申请人。

违约：

1.出现下列情况之一，客户属于违约：

客户无法在交割日前提供结售汇的有效凭证；

没有实现办理展期手续，在宽限期内又不能办理交割；

实际收汇或付汇金额小于协定的金额的差额部分。

2.违约处理：

因违约而造成的一切损失，由客户承担，所产生的收益归银行所有。

   DO YOU KNOW？

美元远期售汇是您最佳的选择！

*案例分析

1999年9月1日，某进出口公司与国外客商签订进口一批设备,价值10,000,000美元；预计于2000年3月2日可收妥付汇。

Ø        方案一

公司货到付款，在2000年3月2日当天按即期价格向银行买汇

提示：我行3月2日的美元即期售汇牌价为829.10

公司需支付人民币  10,000,000 X 829.10% =  82,910,000元

Ø        方案二

公司在去年9月1日与我行签订远期结售汇协议，叙做6个月的美元远期售汇

提示：去年9月1日我行6个月的美元远期售汇牌价为825.79)

公司需支付人民币：10,000,000 X 825.79%  =  82,579,000元

*两者支出加以比较：

公司节省了人民币：82,910,000 - 82,579,000 =  331,000元

目前由于人民币与美元的利差关系，使美元远期售汇汇率呈贴水趋势，远低于即期汇率！！

**结论：远期结售汇业务能够帮助企业规避汇率风险，保证经营成本，而且操作手续简便，同时还能大大减少支出，为企业在无形中带来收益，您何乐而不为呢？